广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券
投资基金更新的招募说明书
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
时间：二〇二五年六月
【重要提示】
本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本
基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。
基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。
最大的非金融公司的表现。
（1）证券合资格标准
踪股。以房地产投资信托基金(“REIT”)形式成立的公司不符合纳入指数的资格。如果该证
券代表非美国发行人的存托凭证，则提及该“发行人”均提及其相关证券，其已发行股份总
数是存托银行报告实际发行的存托股份数量。
符合所有其他证券合资格标准。
斯达克全球市场。
已注册的美国期权市场拥有上市期权，或有资格在已注册的美国期权市场上市期权交易。
属于非金融类公司(除金融外的任何行业)类别。
月的三个日历月为准)。
场或纳斯达克资本市场）、纽约证券交易所、美国纽交所或 CBOE BZX 等合资格交易所拥有
至少三个完整日历月的成交记录，且不包括首次上市月份。资格于成分股选取参考日（包括
该月）截止前确定。因分拆事件而纳入指数的证券将不受上市时间资格限制。
格的最终或其他协议，也不存在指数管理委员会认为即将进行的该等交易。
（2）选样方法
指数成分股调整每年进行一次，届时所有符合资格的发行人(按市值排名)根据以下标准
依序纳入指数。
数。
名列前 100 或于上次成分股调整后新增的替代或分拆公司，但目前排名为第 101-125 位的指
数成员中按名次填补。
参考日期未成为指数成员的发行人填补。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见纳斯达克网站，网址：
https://www.nasdaq.com/solutions/nasdaq-100-SC
保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金投资于美国证券市场，基金净值会因为证券
市场波动等因素产生波动，投资人在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担
基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而
形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生
的基金管理风险，本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的
风险，本基金的特定风险等等。本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数纳斯达克
本基金是指数基金，其特定风险包括标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标
的指数波动的风险、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险、标的指数变更的风险、
跟踪误差控制未达约定目标的风险、指数编制机构停止服务的风险、成份券停牌的风险等。
本基金为投资美国市场的 ETF，基金份额的清算交收和境内普通 ETF 存在一定差异，通
常情况下，投资人当日申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。当日买入的基金
份额，同日可以赎回和卖出。投资人认购本基金时需具有证券账户，证券账户是指深圳证券
交易所 A 股账户或深圳证券交易所证券投资基金账户。使用基金账户只能参与本基金的现金
认购和二级市场交易，如投资人需要参与基金的申购、赎回，则应使用 A 股账户。
本基金以人民币募集和计价，经过换汇后主要投资于美国市场以美元计价的金融工具，
人民币对美元的汇率的波动可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。
基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金
运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，
自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。本基金约定的基金产品
资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。
他应披露事项等信息进行修订，更新内容截止日为 2025 年 6 月 19 日，有关财务数据和净值
表现截止日为 2025 年 3 月 31 日（本报告中财务数据未经审计）。
目 录
第一部分 绪言
《广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说
明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金
法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券
投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露
管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《合格境内机构投资者境外证券投资管理
试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施资管理试行办法>有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）、《公开募集开放式证券投
资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券
投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他相
关法律法规的规定以及《广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以
下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”）
是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提
供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会”）注册。基金合同是约定《基金合同》当事人之间权利、义务的法律文件。
基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持
有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及
其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详
细查阅基金合同。
第二部分 释义
基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
金招募说明书》及其更新；
基金合同的任何有效修订和补充；
任何有效修订和补充；
告》；
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修
订；
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订；
《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修
订；
数基金”；
跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金；
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人；
的金融机构；
登记、托管和结算业务；
证券登记结算有限责任公司；
金的其他投资者；
人；
依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织；
集期限，自基金份额发售之日起最长不超过三个月；
法定机构验资并办理完毕基金合同备案手续,获得中国证监会书面确认之日；
行为；
金基金份额的行为；
求基金管理人卖出本基金基金份额的行为；
件；
替代、现金差额和/或其他对价；
交付给赎回人的现金替代、现金差额和/或其他对价；
的变更或基金管理人根据需要更换的其他指数；
基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍；
赎回清单、汇率数据和组合证券内各只证券的行情数据，计算并由深圳证券交易所在交易时
间内发布的基金份额参考净值，简称 IOPV；
人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金的基金份额的行为；
管到另一销售机构的行为；
金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令；
资格，并接受基金管理人委托代为办理本基金认购、申购、赎回和其他基金业务的机构；
指定的代理本基金发售业务的机构；
人指定的代理本基金申购、赎回业务的证券公司；
（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介；
理登记结算的基金份额余额及其变动情况的账户；
购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户；
收入；
等形式存在的基金财产的价值总和；
额财产净值；
额净值的过程；
地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于该等法律法规的不时修改和补充；
予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等；
金法》及其他有关法律法规及重大政策调整、台风、洪水、地震、流行病及其他自然灾害，
战争、骚乱、火灾、政府征用、戒严、没收、恐怖主义行为、突发停电或其他突发事件、证
券交易场所非正常暂停或停止交易等事件；
品资料概要》及其更新
第三部分 风险揭示
一、投资于本基金的主要风险
证券市场价格会因为国际政治环境、宏观和微观经济因素、国家政策、投资人风险收益
偏好和市场流动程度等各种因素的变化而波动，将对本基金资产产生潜在风险，这种风险主
要包括：
（1）海外市场风险
市场风险是指由于市场因素如基础利率、汇率、股票价格和商品价格的变化或由于这些
市场因素的波动率的变化而引起的证券价格的非预期变化，并产生损失的可能性。
由于本基金投资于海外证券市场，因而会受到不同国家或地区（对本基金而言，主要指
美国）特有的政治因素、法律制度、经济周期等基本因素的影响，导致本基金的投资绩效面
临较大的波动性和存在潜在损失的风险。例如美国证券交易市场对每日证券交易价格并无涨
跌幅上下限的规定，因此在美国证券交易市场交易的证券的每日涨跌幅空间相对较大。另
外，美国的会计准则和信息披露制度与中国相比会有较大差异，可能导致基金管理人对公司
盈利能力和投资价值判断产生偏差，从而也会给投资带来潜在的风险。
（2）汇率风险
本基金以人民币销售和结算，经过换汇后主要投资于美国市场以美元计价的金融工具，
因此人民币与美元之间汇率的变动将影响本基金以人民币计价的基金资产价值，从而导致基
金资产面临潜在风险。
（3）政治风险
政治风险是指基金投资的某些境外国家或地区（对本基金而言，主要指美国）出现大的
政治变化，例如政府更迭、国内动乱、政策调整、对外政治关系发生危机等，以及财政、货
币、产业和地区发展政策等宏观政策发生变化等，这些事件甚至可能造成市场剧烈波动，从
而带来投资风险，影响基金的投资收益。
（4）法律和政府管制风险
由于美国的法律法规与中国不同的原因，可能导致本基金的某些投资行为受到限制或合
同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。
在特定情况下，美国可能会通过该国或该地区的财政、货币、产业、地区发展等方面的
政策进行管制，将对基金的投资收益造成影响。
（5）会计核算风险
由于美国对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会计核算标准的规定存
在一定差异，可能给本基金投资带来潜在风险。
（6）税务风险
由于美国在税务方面的法律法规，本基金可能会就股息、利息、资本利得等收益向当地
税务机构缴纳税金，包括预扣税，该行为可能会使得投资收益受到一定影响。另外，美国的
税收法律法规的规定可能变化，或者加以具有追溯力的修订，所以可能须向其缴纳本基金销
售、估值或者投资日并未预计的额外税项。
基金运作过程中由于基金投资策略、人为因素、管理系统设置不当造成操作失误或公司
内部失控而可能产生的损失。管理风险包括：
（1）决策风险：指基金投资的投资策略制定、投资决策执行和投资绩效监督检查过程
中，由于决策失误而给基金资产造成的可能的损失；
（2）操作风险：指基金投资决策执行中，由于投资指令不明晰、交易操作失误等人为
因素而可能导致的损失；
（3）技术风险：是指公司管理信息系统设置不当等因素而可能造成的损失。
损失。
指基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反法规及基金
合同有关规定的风险。
流动性风险是指在开放式基金运作过程中，可能会发生基金管理人未能以合理价格及时
变现基金资产以支付投资者赎回款项或对价的风险。
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低
于非现金基金资产的 80%。本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及
其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。保持
组合的流动性，防范流动性风险。本基金流动性良好。
（1）基金申购、赎回安排
投资人具体请参见基金合同“八、基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申购以
及赎回安排。在本基金发生流动性风险时，基金管理人可以综合利用备用的流动性风险管理
工具以减少或应对基金的流动性风险，投资者可能面临赎回申请被暂停接受、赎回款项被延
缓支付、基金估值被暂停等风险。 投资者应该了解自身的流动性偏好，并评估是否与本基
金的流动性风险匹配。
（2）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法
规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作
为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于：
投资人具体请参见基金合同“八、基金份额的申购与赎回”中的“（七）拒绝或暂停申
购、暂停赎回的情形及处理”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。
在此情形下，投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝，同时投资人完成基金赎回时的
基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。
投资人具体请参见基金合同“八、基金份额的申购与赎回”中的“（七）拒绝或暂停申
购、暂停赎回的情形及处理”，详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。
在此情形下，投资人接收赎回款项的时间将可能比一般正常情形下有所延迟，可能对投
资者的资金安排带来不利影响。
投资人具体请参见基金合同“十六、基金资产估值”中的“六、暂停估值的情形”，详
细了解本基金暂停估值的情形及程序。
在此情形下，投资人一方面没有可供参考的基金份额净值，另一方面基金将暂停接受基
金申购赎回申请，暂停接受基金申购赎回申请将导致投资者无法申购或赎回本基金。
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场
的平均回报率可能存在偏离。
（2）标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理
和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生
风险。
（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
偏离度与跟踪误差。
化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
踪偏离度。
击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数
的跟踪程度。
持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造
成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误
等,由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（4）标的指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标
的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征
将与新的标的指数保持一致，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。
（5）跟踪误差控制未达约定目标的风险
本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在
误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。
（6）指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种
原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作
日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金
合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持
有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临更换基金标
的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应按
照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基
金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差
异，从而影响投资收益。
（7）成份券停牌的风险
标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风
险：
级市场价格的折溢价水平。
按照约定方式进行结算（具体见招募说明书“基金份额的申购、赎回”之“申购赎回清单的
内容与格式”相关约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪
误差。
获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回清单中设置较低的赎回份
额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。
（8）基金管理人代理申赎投资人买券卖券的风险
因涉及境外市场股票的买卖，在投资人申购、赎回本基金时，本基金组合证券中全部或
部分证券需以一定数量的现金进行现金替代，并由基金管理人按照招募说明书的规定代理申
赎投资人进行相关证券买卖，投资人需承受买入证券的结算成本和卖出证券的结算金额的不
确定性（含汇率波动风险）。
（9）基金份额二级市场交易价格折溢价的风险
尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范
围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情
形，即存在价格折溢价的风险。
（10）参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险
基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司计算基金份额参考净值（IOPV），并
由深圳证券交易所在交易时间发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与
实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV 计算可能出现错误，投资人若参考 IOPV 进行投资
决策可能导致损失，需投资人自行承担后果。
（11）退市风险
因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前
终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
（12）投资人申购失败的风险
如果投资人申购时未能提供符合要求的申购对价，或者基金管理人根据基金合同的规定
拒绝投资人的申购申请，则投资人的申购申请失败。此外，如果基金可用的外汇额度不足，
申购赎回代理券商应付资金不足或出现违约，投资人的申购申请也可能失败。
（13）投资人赎回失败的风险
在投资人提交赎回申请时，如本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，可
能导致出现赎回失败的情形。
另外，基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由此可
能导致投资人按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎
回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。
（14）第三方机构服务的风险
本基金的多项服务委托第三方机构办理,存在以下风险：
止，从而影响投资人申购、赎回。
变化，制度调整可能给投资人带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及
其他代理机构。
管人及其他代理机构可能违约，导致基金或投资人利益受损的风险。
本基金法律文件中有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市场普遍
规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收益特征。销售机构
(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关法律法规对本基金进行风险评价，不同
的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收
益特征的表述可能存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能
力与产品风险之间的匹配检验。同时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差
异，对同一产品风险级别的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化
及基金实际运作情况等适时调整对本基金的风险评级。
敬请投资人知悉，在购买本基金时按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之
间的匹配检验，并须及时关注销售机构对于本基金风险评级的调整情况，谨慎作出投资决
策。
（1）随着符合本基金投资理念的新投资工具的出现和发展，如果投资于这些工具，基
金可能会面临一些特殊的风险。
（2）因技术因素而产生的风险，如计算机系统不可靠产生的风险；
（3）因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产
生的风险；
（4）因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险；
（5）对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
（6）战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而
带来风险；
（7）其他意外导致的风险。
二、声明
机构销售，基金管理人与销售代理机构都不能保证其收益或本金安全。
第四部分 基金的投资
一、投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
二、投资范围
本基金主要投资于标的指数的成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公
募基金（包括 ETF）、依法发行或上市的其他股票、固定收益类资产、银行存款、货币市场
工具、股指期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但
须符合中国证监会相关规定。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股比例不低于基金资产净值的
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
三、投资策略
本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投
资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和
赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调
整，降低跟踪误差。
如有因受股票停牌、股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制，使基金管
理人无法依指数权重购买成份股，基金管理人可以根据市场情况，结合经验判断，对投资组
合进行适当调整，以获得更接近标的指数的收益率。
本基金将主要以降低跟踪误差和投资组合流动性管理为目的，综合考虑流动性和收益
性，构建本基金债券和货币市场工具的投资组合。
为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情况下投资于股指期货等金
融衍生品，以期降低跟踪误差水平。本基金投资于金融衍生品的目标是使得基金的投资组合
更紧密地跟踪标的指数，以便更好地实现基金的投资目标，不得应用于投机交易目的，或用
作杠杆工具放大基金的投资。
正常情况下，本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过
人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
四、业绩比较基准
本基金的标的指数为纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index）。本基金的业绩比较基准
为经汇率调整后的标的指数收益率。
纳斯达克 100 指数由指数提供商 NASDAQ OMX 集团编制和发布，包括了在纳斯达克股票
市场上市交易的市值最大的 100 只股票，覆盖了信息技术、可选消费、主要消费、医疗保
健、工业和通信服务等行业，反映了美国高科技、高成长、非金融行业的整体走势，是衡量
美国纳斯达克股票交易市场上市公司整体市场表现最具代表性的股票指数。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形
发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运
作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进
行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指
数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则。
五、风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基
金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
六、投资决策
有关法律、法规、基金合同以及标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策
依据。
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责决定
有关标的指数重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策。基金
经理决定日常标的指数跟踪维护过程中的组合构建、调整决策。
研究支持、投资决策、组合构建、交易执行、绩效评估、组合监控与调整等流程的有机
配合共同构成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执
行，避免重大风险的发生。
（1）研究支持：国际业务部依托公司整体研究平台，整合外部信息以及券商等外部研
究力量的研究成果，开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流动性分
析、误差及其归因分析等工作，并撰写相关的研究报告，作为本基金投资决策的重要依据。
（2）投资决策：投资决策委员会依据国际业务部提供的研究报告，定期或遇重大事项
时召开投资决策会议，决策相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议，进行基金投资
管理的日常决策。
（3）组合构建：根据标的指数，结合研究报告，基金经理主要以完全复制标的指数成
份股权重的方法构建组合。在追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化的前提下，基金经理将采取
适当的方法，提高投资效率、降低交易成本、控制投资风险。
（4）交易执行：中央交易部负责具体的交易执行，同时履行一线监控的职责。
（5）绩效评估：合规风控部门定期和不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相关的
绩效评估报告。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、跟踪误差的来源及投资策略成
功与否，基金经理可以据此总结和检讨投资策略，进而调整投资组合。
（6）组合监控与调整：基金经理将跟踪标的指数的变动，结合成份股基本面情况、流
动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果等，对投资组合进
行监控和调整，密切跟踪标的指数。
基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下，有权根据环境变化和实际需要对上述
投资程序做出调整，并予以公告。
七、投资限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。本款所称银行应当是
中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构
评级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
（2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家
或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地
区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%；
（3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。前项非流动性资产是
指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
（4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。持有货币市场基金
可以不受前述限制；
（5）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总
份额的 20%；
（6）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的
（7）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%，因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（8）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（9）法律法规和基金合同规定的其他限制。
本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同
时应当严格遵守下列规定：
（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%；
（2）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交
易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%；
（3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
用评级机构评级；
值终止交易；
（4）基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍
生品头寸及风险分析年度报告；
（5）本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；
（6）法律法规另有规定的从其规定。
（1）每只境外基金投资比例不超过本基金基金资产净值的 20％。本基金投资境外伞型
基金的，该伞型基金应当视为一只基金；
（2）本基金不得投资于以下基金：
（1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评
级机构评级。
（2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的
（3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分
红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
（4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：
为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证；
（5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归
还任一或所有已借出的证券；
（6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。
定：
（1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的
信用评级机构信用评级；
（2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于
已售出证券市值的 102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出
收益以满足索赔需要；
（3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和
分红；
（4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券
市值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置
已购入证券以满足索赔需要；
（5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相
应责任；
出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限制计算，基金因参与证券
借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。
八、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）购买不动产；
（2）购买房地产抵押按揭；
（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（4）购买实物商品；
（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例
不得超过本基金资产净值的 10%；
（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（7）参与未持有基础资产的卖空交易；
（8）从事证券承销业务；
（9）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（10）从事承担无限责任的投资；
（11）买卖其他基金份额，但是监管部门另有规定的除外；
（12）向其基金管理人、基金托管人出资；
（13）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（14）依照法律法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。
运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他
重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，
应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合国务院证券监督管理机构的
规定，并履行信息披露义务。
九、若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使现行法律法规的投资禁
止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行适当程序后，本基金可相应调
整禁止行为和投资限制规定。
十、投资组合比例调整
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
约定。除前述本基金投资组合限制第（7）、（8）条外，因证券市场波动、上市公司合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同
约定的投资比例规定的，基金管理人应当在 30 个交易日内进行调整。法律法规另有规定
时，从其规定。
十一、基金的融资、融券及转融通
本基金可以根据届时有效的有关法律法规和监管部门的有关规定进行融资、融券以及转
融通等相关业务。待基金参与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理人可以在
不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，参与融资融券业
务以及通过证券金融公司办理转融通业务，以提高投资效率及进行风险管理。届时基金参与
融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值
方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，无需召开基金
份额持有人大会。
十二、基金的投资组合报告
广发基金管理有限公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国银行股份有限公司根据基金合同规定，于 2025 年 6 月 23 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至 2025 年 3 月 31 日，本报告中所列财务数据未经审计。
（一）报告期末基金资产组合情况
占基金总资
序号 项目 金额(人民币元)
产的比例(%)
其中：普通股 19,988,030,296.01 88.72
存托凭证 187,871,451.91 0.83
优先股 - -
房地产信托 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：上表中的权益投资项含可退替代款估值增值，而下表的合计项不含可退替代款估值
增值。
（二）报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布
占基金资产净值比例
国家（地区） 公允价值(人民币元)
（％）
美国 20,175,901,747.92 89.93
合计 20,175,901,747.92 89.93
注：（1）国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。
（2）ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
（三）报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
公允价值（人民币
行业类别 占基金资产净值比例（％）
元）
能源 124,941,794.29 0.56
原材料 306,867,639.12 1.37
工业 986,651,925.10 4.40
非日常生活消费品 2,810,307,142.45 12.53
日常消费品 1,240,941,808.11 5.53
医疗保健 1,159,428,103.51 5.17
金融 90,905,056.79 0.41
信息技术 9,968,419,310.65 44.43
通讯业务 3,154,127,037.02 14.06
公用事业 288,381,788.06 1.29
房地产 44,930,142.82 0.20
合计 20,175,901,747.92 89.93
注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。
（四）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资
明细
所属 占基金
公允价值
序 所在证 国家 数量 资产净
公司名称 公司名称 证券 （人民币
号 （英文） （中文） 代码 券市场 （地 （股） 值比例
元）
区) （％）
纳斯达
Apple AAPL 1,194,98 1,905,39
Inc US 4.00 4,299.47
交易所
纳斯达
Microsof MSFT 599,471. 1,615,34
t Corp US 00 9,242.44
交易所
纳斯达
NVIDIA NVDA 1,927,47 1,499,52
Corp US 8.00 6,451.18
交易所
纳斯达
Amazon.c 亚马逊公 AMZN 847,847. 1,157,92
om Inc 司 US 00 5,277.71
交易所
纳斯达
GOOGL 477,597. 530,150,
克证券 美国 2.36
US 00 268.49
Alphabet Alphabet 交易所
Inc 公司 纳斯达
GOOG 435,428. 488,310,
克证券 美国 2.18
US 00 811.59
交易所
纳斯达
Broadcom 博通股份 AVGO 605,761. 728,031,
Inc 有限公司 US 00 450.56
交易所
Meta Meta 平台 纳斯达
META 172,428. 713,373,
US 00 837.85
s Inc 公司 交易所
Costco 纳斯达
COST 85,538.0 580,717,
US 0 310.58
e Corp 交易所
纳斯达
Netflix NFLX 82,579.0 552,774,
Inc US 0 481.86
交易所
纳斯达
Tesla 特斯拉公 TSLA 296,916. 552,353,
Inc 司 US 00 521.27
交易所
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
（五）报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
（八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
占基金资产
公允价值
序号 衍生品类别 衍生品名称 净值比例
(人民币元)
（%）
NASDAQ 100 E-MINI
Jun25
注：期货投资采用当日无负债结算制度，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损
益，因此衍生金融工具项下的期货投资与相关的期货暂收款结算所得的持仓损益之间按抵销
后的净额列示，为人民币零元。本报告期末本基金投资的期货持仓和损益明细为：NASDAQ
动人民币-38,149,082.27 元。
（九）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
占基金
基金 运作方 公允价值 资产净
序号 基金名称 管理人
类型 式 （人民币元） 值比例
(%)
ProShares 股票 交易型 ProShare
UltraPro QQQ 型 开放式 Advisors LLC
（十）投资组合报告附注
盟的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要
求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
况。
序号 名称 金额(人民币元)
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
第五部分 基金的业绩
本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。基金业绩数据
截至 2025 年 3 月 31 日。
阶段 净值增长 业绩比较 业绩比较基
净值增
率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
长率①
② 率③ 准差④
-27.39% 1.99% -26.14% 1.99% -1.25% 0.00%
-8.70% 1.44% -8.20% 1.46% -0.50% -0.02%
自基金合同
生效起至今
%
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2015 年 6 月 10 日至 2025 年 3 月 31 日)
第六部分 基金管理人
一、概况
省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2603-2622 室
全国统一客服热线：95105828
股东名称 出资比例
广发证券股份有限公司 54.533%
烽火通信科技股份有限公司 14.187%
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 14.187%
广州科技金融创新投资控股有限公司 7.093%
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 3.87%
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 2.23%
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 1.55%
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 1.19%
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 1.16%
总 计 100%
二、主要人员情况
葛长伟先生：董事长，学士，曾在安徽省人大财经委、安徽省财政厅、安徽省政府办公
厅、安徽省计委、中国神华集团运销公司、国家发展和改革委员会、国务院办公厅、重庆市
委、广东省委、广东省清远市委、广东省发展和改革委员会、中国南方电网有限责任公司、
广发证券股份有限公司工作。
孙晓燕女士：董事，硕士，现任广发证券股份有限公司执行董事、常务副总经理、财务
总监，兼任证通股份有限公司监事。曾任广东广发证券公司投资银行部经理、广发证券有限
责任公司财务部经理、财务部副总经理、广发证券股份有限公司投资自营部副总经理,广发
基金管理有限公司财务总监、副总经理,广发证券股份有限公司财务部总经理，证通股份有
限公司监事会主席。
王凡先生：董事，博士，现任广发基金管理有限公司总经理，兼任广发国际资产管理有
限公司董事会主席、广州投资顾问学院管理有限公司董事。曾在财政部、易方达基金管理有
限公司工作，曾任广发基金管理有限公司副总经理。
曾军先生：董事，硕士，正高级工程师，现任烽火通信科技股份有限公司董事长，兼任
烽火超微信息科技有限公司董事长。曾任武汉邮电科学研究院研究员，烽火通信科技股份有
限公司经理、哈尔滨办事处主任、国内市场总部副总经理、客户服务中心总经理，武汉烽火
技术服务有限公司总经理，烽火通信科技股份有限公司副总裁、总裁。
刘根森先生：董事，学士，现任深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事，兼任香江
集团有限公司副总裁，深圳香江控股股份有限公司董事，深圳市大本创业投资有限公司董
事。曾任德意志银行香港分行分析员，深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事长，深圳
市龙岗中银富登村镇银行董事。
张彦先生：董事，学士，现任广州科技金融创新投资控股有限公司董事长，兼任广州产
业投资基金管理有限公司助理总经理、广州南沙资讯科技园有限公司副董事长。曾任珠海证
券、珠证恒隆实业业务经理，金汇来发展有限公司副总经理，第一证券营业部副总经理，广
发证券营业部总经理，齐鲁证券营业部总经理，中泰证券广东分公司总经理，广州市工业转
型升级发展基金管理有限公司常务副总经理，广州市城发投资基金管理有限公司董事长，广
州广泰城发规划咨询有限公司董事长，广州科技金融创新投资控股有限公司副总经理，广州
汇垠天粤股权投资基金管理有限公司董事长，广州基金国际股权投资基金管理有限公司董事
长，黑龙江国中水务股份有限公司董事长。
罗海平先生：独立董事，博士，教授、高级经济师，现任北京平智云数字科技合伙企业
（有限合伙）执行事务合伙人。曾任中国人民保险公司荆襄支公司经理，长江保险经纪公司
总经理，中国人民保险公司湖北省分公司国际保险部党组书记、总经理，中国人民保险公司
汉口分公司党委书记、总经理，太平保险有限公司市场部总经理，中国太平保险有限公司湖
北分公司党委书记、总经理，中国太平保险有限公司助理总经理、副总经理兼董事会秘书，
阳光财产保险股份有限公司总裁、阳光保险集团执行委员会委员，中华联合财产保险股份有
限公司总经理、董事长、党委书记，中华联合保险集团股份有限公司常务副总经理、首席风
险官。
董茂云先生：独立董事，博士，教授，现任浙大城市学院法学院教授，兼任浙江合创律
师事务所兼职律师，江苏恒顺醋业股份有限公司董事（外部董事）。曾任复旦大学法学院副
教授、法律系副主任、法学院副院长、法学院教授，宁波大学法学院教授。
姚海鑫先生：独立董事，博士，教授，现任辽宁大学新华国际商学院教授，兼任辽宁金
融控股集团有限公司外部兼职董事。曾任辽宁大学工商管理学院副院长、工商管理硕士
（MBA）教育中心副主任，辽宁大学发展规划处处长、财务处处长，辽宁大学学术委员会委
员。
孔伟英女士：监事会主席，学士，经济师，现任广发基金管理有限公司人力资源部总经
理。曾任职于广发证券股份有限公司。
吴晓辉先生：职工监事，硕士，工程师，现任广发基金管理有限公司信息技术部总经
理。曾任广发证券股份有限公司信息技术部经理，广发基金管理有限公司运营保障部副总经
理。
刘敏女士：职工监事，硕士，现任广发基金管理有限公司营销管理部副总经理。曾任广
发基金管理有限公司市场拓展部总经理助理，营销服务部总经理助理，产品营销管理部总经
理助理。
喻晨女士：职工监事，硕士，现任广发基金管理有限公司合规稽核部总经理。曾任职于
广发基金管理有限公司市场拓展部、金融工程部、产品营销管理部。
高詹清先生：职工监事，硕士，现任广发基金管理有限公司金融工程与风险管理部总经
理。曾任广发基金管理有限公司金融工程部总经理助理、监察稽核部副总经理。
王凡先生：总经理，博士，兼任广发国际资产管理有限公司董事会主席、广州投资顾问
学院管理有限公司董事。曾在财政部、易方达基金管理有限公司工作，曾任广发基金管理有
限公司副总经理。
朱平先生：副总经理，硕士,经济师，兼任瑞元资本管理有限公司董事长。曾任上海荣
臣集团市场部经理，广发证券有限责任公司投资银行部华南业务部副总经理，基金科汇基金
经理，易方达基金管理有限公司投资部研究负责人，广发基金管理有限公司总经理助理。
魏恒江先生：副总经理，硕士，高级工程师。曾在水利部、广发证券股份有限公司工
作，历任广发基金管理有限公司上海分公司总经理、综合管理部总经理、总经理助理。
张敬晗女士：副总经理，硕士。曾任中国农业科学院助理研究员，中国证监会培训中
心、监察局科员，基金监管部副处长及处长，私募基金监管部处长。
张芊女士：副总经理，硕士，兼任广发基金管理有限公司固定收益投资总监、固定收益
管理总部总经理、基金经理。曾在施耐德电气公司、中国银河证券、中国人保资产管理公
司、工银瑞信基金管理有限公司和长盛基金管理有限公司工作，历任广发基金管理有限公司
固定收益部总经理。
傅友兴先生：副总经理，硕士，兼任广发基金管理有限公司联席投资总监、价值投资部
总经理、基金经理。曾在原天同基金管理有限公司工作，历任广发基金管理有限公司研究
员、机构理财部副总经理、规划发展部总经理、研究发展部总经理、权益投资一部副总经
理。
刘格菘先生：副总经理，博士，兼任广发基金管理有限公司联席投资总监、成长投资部
总经理、基金经理。曾在中国人民银行、中邮创业基金管理有限公司、融通基金管理有限公
司工作，历任广发基金管理有限公司权益投资一部副总经理、北京权益投资部总经理。
王海涛先生：副总经理，硕士，兼任广发基金管理有限公司基金经理、广发国际资产管
理有限公司副董事长。曾在美国 Business Excellence Inc.、摩根士丹利亚洲有限公司、
兴全基金管理有限公司工作，历任广发基金管理有限公司专户投资部总经理、公司总经理助
理。
窦刚先生：副总经理、首席信息官，硕士，工程师。曾在广发证券股份有限公司工作，
历任广发基金管理有限公司中央交易部总经理、运营总监、公司总经理助理。
项军先生：督察长，学士。曾在中国工商银行河北省信托投资公司、华夏证券有限公
司、上海万融投资管理有限公司、合正投资管理有限公司工作。历任广发基金管理有限公司
机构理财部副总经理，北京分公司总经理，北京办事处总经理，战略与创新业务部总经理。
刘杰先生，工学学士，持有中国证券投资基金业从业证书。现任广发基金管理有限公司
指数投资部总经理助理、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)基金
经理(自 2014 年 4 月 1 日起任职)、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金经理
(自 2014 年 4 月 1 日起任职)、广发创业板交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自
金经理(自 2017 年 5 月 25 日起任职)、广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金基
金经理(自 2018 年 8 月 6 日起任职)、广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金（QDII）基金经理(自 2022 年 4 月 1 日起任职)、广发恒生科技交易型开放式指数证
券投资基金（QDII）基金经理(自 2022 年 4 月 27 日起任职)、广发中证香港创新药交易型开
放式指数证券投资基金（QDII）基金经理(自 2022 年 7 月 1 日起任职)、广发全球医疗保健
指数证券投资基金基金经理(自 2022 年 11 月 15 日起任职)、广发纳斯达克生物科技指数型
发起式证券投资基金基金经理(自 2022 年 11 月 16 日起任职)、广发北证 50 成份指数型证券
投资基金基金经理(自 2022 年 12 月 28 日起任职)、广发恒生消费交易型开放式指数证券投
资基金(QDII)基金经理(自 2023 年 8 月 10 日起任职)、广发中证香港创新药交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金经理(自 2023 年 10 月 31 日起任职)、广发深
证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2023 年 12 月 21 日起任职)、广发中证
红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2024 年 3 月 14 日起任职)、广发恒生消费
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金经理(自 2024 年 4 月 2 日起任
职)、广发深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2024 年 7 月 4 日
起任职)、广发中证港股通汽车产业主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2024
年 12 月 19 日起任职)。曾任广发基金管理有限公司信息技术部系统开发专员、数量投资部
研究员，广发沪深 300 指数证券投资基金基金经理(自 2014 年 4 月 1 日至 2016 年 1 月 17
日)、广发中证环保产业指数型发起式证券投资基金基金经理(自 2016 年 1 月 25 日至 2018
年 4 月 25 日)、广发量化稳健混合型证券投资基金基金经理(自 2017 年 8 月 4 日至 2018 年
年 1 月 25 日至 2019 年 11 月 14 日)、广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金基
金经理(自 2016 年 1 月 25 日至 2019 年 11 月 14 日)、广发中证养老产业指数型发起式证券
投资基金基金经理(自 2016 年 1 月 25 日至 2019 年 11 月 14 日)、广发中证军工交易型开放
式指数证券投资基金基金经理(自 2016 年 8 月 30 日至 2019 年 11 月 14 日)、广发中证军工
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理(自 2016 年 9 月 26 日至 2019 年
接基金基金经理(自 2018 年 4 月 26 日至 2019 年 11 月 14 日)、广发标普全球农业指数证券
投资基金基金经理(自 2018 年 8 月 6 日至 2020 年 2 月 28 日)、广发粤港澳大湾区创新 100
交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2020 年 5 月 21 日至 2021 年 7 月 2
日)、广发美国房地产指数证券投资基金基金经理(自 2018 年 8 月 6 日至 2021 年 9 月 16
日)、广发全球医疗保健指数证券投资基金基金经理(自 2018 年 8 月 6 日至 2021 年 9 月 16
日)、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金基金经理(自 2018 年 8 月 6 日至
理(自 2018 年 8 月 6 日至 2021 年 9 月 16 日)、广发粤港澳大湾区创新 100 交易型开放式指
数证券投资基金基金经理(自 2019 年 12 月 16 日至 2021 年 9 月 16 日)、广发中证央企创新
驱动交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2019 年 9 月 20 日至 2021 年 11 月 17
日)、广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2019 年
年 8 月 6 日至 2022 年 3 月 31 日)、广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金
(QDII)基金经理(自 2019 年 5 月 9 日至 2022 年 4 月 28 日)、广发沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金基金经理(自 2015 年 8 月 20 日至 2023 年 2 月 22 日)、广发沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2016 年 1 月 18 日至 2023 年 2 月 22 日)、广
发恒生科技指数证券投资基金（QDII）基金经理(自 2021 年 8 月 11 日至 2023 年 3 月 7
日)、广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金(LOF)基金经理(自 2018 年 8 月 6 日至
理(自 2023 年 3 月 8 日至 2024 年 3 月 30 日)。
历任基金经理：邱炜，任职时间为 2015 年 6 月 10 日至 2016 年 8 月 23 日；李耀柱，任
职时间为 2015 年 12 月 17 日至 2020 年 2 月 14 日。
基金管理人境外投资决策委员会由副总经理傅友兴先生、副总经理刘格菘先生、副总经
理朱平先生、策略投资部总经理李巍先生、国际业务部总经理李耀柱先生成员组成，傅友兴
先生、刘格菘先生担任境外投资决策委员会联席主席。
三、基金管理人的职责
售、申购、赎回和登记事宜；
为；
四、基金管理人和基金经理的承诺
监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、
法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。
内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：
（1） 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2） 不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3） 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；
（4） 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5） 法律法规或中国证监会禁止的其他行为。
律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄
漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资
计划等信息；
（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩
序；
（9）贬损同行，以抬高自己；
（10）以不正当手段谋求业务发展；
（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。
（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取
最大利益；
（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；
（3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，
泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投
资计划等信息；
（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
五、基金管理人的内部控制制度
基金管理人的内部风险控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等。
内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，对各项基本管理制度的总揽和指
导。内部控制大纲明确了内部控制目标和原则、内部控制组织体系、内部控制制度体系、内
部控制环境、内部控制措施等。基本管理制度包括风险控制制度、基金投资管理制度、基金
绩效评估考核制度、集中交易制度、基金会计制度、信息披露制度、信息系统管理制度、员
工保密制度、危机处理制度、监察稽核制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，
对各部门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说明。
根据基金管理业务的特点，公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的四道内控防线：
责，各业务均制定详尽的操作流程，各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守，在授权
范围内承担各自职责。
岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负
有监督的责任。
第三道监控防线。合规风控部门属于内核部门，独立于其他部门和业务活动，对内部控制制
度的执行情况实行严格的检查和监督。
道监控防线。
第七部分 基金的募集
基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定
募集本基金，并于 2015 年 2 月 16 日经中国证监会证监许可2015275 号文注册募集。
本基金为交易型开放式基金，基金存续期为不定期。
本基金自 2015 年 5 月 20 日至 2015 年 6 月 2 日进行发售。本基金募集对象为中华人民
共和国境内的个人投资者、机构投资者（法律、法规和有关规定禁止购买者除外）以及法律
法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
本基金的面值为每份基金份额人民币 1.00 元。
第八部分 基金合同的生效
一、基金合同生效
基金合同已于 2015 年 6 月 10 日生效。自该日起，本基金管理人正式开始管理本基金。
二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
本基金基金合同生效后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满两百人或者基
金资产净值低于五千万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续六十个工作日基
金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于 5000 万元的，基金管理人应当向中国
证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召
开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或监管部门另有规定的，按其规定办理。
第九部分 基金份额折算
基金合同生效后，为提高交易便利，本基金可以进行份额折算。
一、 基金份额折算的时间
基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定提前公
告。
二、 基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向登记结算机构申请办理，并由登记结算机构进行基金份额
的变更登记。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照
折算后的基金份额享有权利并承担义务。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记结算机构遇特殊情况无法办理，基金管理
人可延迟办理基金份额折算。
三、 基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。
第十部分 基金份额的上市交易
一、基金份额的上市
《基金合同》生效后，具备下列条件，经向深圳证券交易所申请，本基金自 2015 年 7
月 13 日起在深圳证券交易所上市交易（交易代码：159941；场内简称：纳指 ETF）：
基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金份额获准在深圳证
券交易所上市的，基金管理人应在基金份额上市日的 3 个工作日前发布基金份额上市交易公
告书。
二、基金份额的交易
基金份额在深圳证券交易所的上市交易、暂停或终止上市交易，应遵照《深圳证券交易
所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等有关规定。
三、暂停上市交易
基金份额上市交易期间出现下列情形之一的，深圳证券交易所可暂停基金的上市交易，
并报中国证监会备案：
当暂停上市情形消除后，基金管理人可向深圳证券交易所提出恢复上市申请，经深圳证
券交易所核准后可恢复本基金上市，并在至少一种指定媒介发布基金恢复上市公告。
四、终止上市交易
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金的上市交易，并
报中国证监会备案：
基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起 2 个工作日内发布基
金终止上市公告。
五、基金份额参考净值的计算与公告
基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司在相关证券交易所开市后根据申购赎
回清单、汇率数据和组合证券内各只证券的行情数据计算基金份额参考净值（IOPV）并由深
圳证券交易所在交易时间内发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。
基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额+申购赎回清
单中可以现金替代成分证券的数量、经调整的 T-1 日预计开盘价、T-1 日标的指数涨跌幅
以及汇率公允价的乘积之和+申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购、赎回单位对应的
基金份额。
汇率公允价目前为指数公司在发布和计算境外指数产品中采用的汇率中间价。未来根据
市场变化和需要，可对汇率公允价进行调整，包括中国人民银行公布的人民币对美元的实时
汇率、基金管理人审慎决定的其他公允价格等。
六、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在包括
境外交易所在内的其他证券交易所上市交易。
第十一部分 基金份额的申购与赎回
一、申购与赎回的场所
投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理
券商提供的其他方式办理基金的申购与赎回。
基金管理人将在开放申购、赎回业务之前公告申购赎回代理券商的名单。基金管理人可
根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并在管理人网站公示。
二、申购与赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，投资人可办理申购、赎回等业务的开放日
为深圳证券交易所和美国纳斯达克证券交易所的共同交易日。但基金管理人根据法律法规、
中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。具体开放时间为深圳证券
交易所的交易时间，在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。
若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视
情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。
本基金的申购自基金合同生效日后不超过三个月开始办理。具体业务办理时间由基金管
理人另行公告。
本基金的赎回自基金合同生效日后不超过三个月的时间开始办理。具体开放时间由基金
管理人另行公告。
在确定申购开始时间与赎回开始时间后，由基金管理人于开始申购或赎回的 3 个工作日
前在至少一种指定媒介公告。
三、申购与赎回的原则
定。
赎回对价组成。
的原则实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
四、申购与赎回的程序
本基金申购赎回过程中涉及的现金和基金份额交收适用中国证券登记结算有限责任公司
及相关证券交易所最新的相关规则。
投资人 T 日申购后，正常情况下，登记结算机构在 T 日办理基金份额和现金替代等的交
收，在 T+2 日办理现金差额的清算，并将清算结果发送给基金管理人、基金托管人和申购赎
回代理券商。基金管理人与申购赎回代理券商在 T+3 日办理现金差额的交收。
投资人 T 日赎回成功后，正常情况下，登记结算机构在 T 日收市后为投资人办理基金份
额的注销，在 T+2 日办理现金差额的清算，并将清算结果发送给基金管理人、基金托管人及
相关申购赎回代理券商。基金管理人与申购赎回代理券商在 T+3 日办理现金差额的交收。赎
回的现金替代款将自有效赎回申请之日起 10 个工作日内划往基金份额持有人账户。
外管局相关规定有变更或本基金境外投资主要市场的交易清算规则有变更时，申购赎回
现金替代款支付时间将相应调整。当基金境外投资主要市场休市或暂停交易时，赎回现金替
代款支付的时间顺延。
如果登记结算机构在清算交收时发生清算交收参与方不能正常履约的情形，则依据《登
记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期
进行相应调整。
登记结算机构和基金管理人可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时
间、方式进行调整，并最迟于开始实施前 3 个工作日在指定媒介公告。
投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差额
和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的，基
金管理人有权为基金的利益向该投资人追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或
基金资产的损失。
五、申购与赎回的数额限制
回单位为 1300000 份。
应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体规定请参见相关公告。
例限制，基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
六、申购和赎回的对价、费用及其用途
回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其
他对价。
定。申购赎回清单由基金管理人编制，如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国
证监会备案。T 日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。申购赎回清单的内容
与格式见本基金招募说明书。
告。本基金份额净值的计算保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。如遇特殊情
况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。
人民币以外的其他币种的申购、赎回，该事项无须基金份额持有人大会通过。如本基金开通
或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回，更新的申赎原则、程序、费用等业务规则及相
关事项届时由基金管理人确定并提前公告。
七、申购、赎回清单的内容与格式
T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的申赎现金、组合证券内各
成份证券数据、现金替代、T 日预估现金部分、T-2 日（指 T 日前第 2 个申赎开放日，下
同）现金差额、T-2 日基金份额净值、T-2 日最小申购、赎回单位资产净值、申购份额上限
和赎回份额上限以及其他相关内容。
“申赎现金”不属于组合成份证券，是为了便于登记结算机构的清算交收安排，在申购
赎回清单中增加的虚拟证券。“申赎现金”的现金替代标志为“必须”，但含义与组合成份
证券的必须现金替代不同，“申赎现金”的申购替代金额为最小申购单位所对应的成份证券
的必须现金替代与可以现金替代金额之和，赎回替代金额固定为 0。
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申
购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组
合证券中部分证券的一定数量的现金。
采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、提高基金运作的效
率，基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平及公开的原则，以保护基金份额持有
人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。
（1）现金替代分为两种类型：可以现金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标
志为“必须”）。
可以现金替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券
的替代，替代金额按代理买卖原则确定。
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，采取
固定替代金额。
（2）可以现金替代
投资人买入或卖出的证券。
申购时，对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：：
替代金额=替代证券数量×该证券经调整后的 T-2 日收盘价×T-1 日估值汇率×(1＋现
金替代溢价比例)
“现金替代溢价比例”也称“现金替代保证金率”，收取现金替代溢价的原因是，基金
管理人需为投资人在美国开市期间买入组合证券，而实际买入价格（或证券实际结算价格）
加上相关交易费用并折算为人民币后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金
管理人在申购、赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取现金替代金额。具体的
现金替代溢价比例以申购赎回清单公告为准。
申购时，如果预先收取的金额高于基金买入证券的实际成本（或证券实际结算成本），
则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入证券的实际成本（或
证券实际结算成本），则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。
对于确认成功的 T 日的申购申请， 基金管理人将在 N+1 日（“ N+1 日”指 T 日后
的第 1 个深圳证券交易所和美国主要证券交易所的共同交易日，下同），买入被替代的成
份证券。N+1 日日终，若基金管理人已买入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券
的实际买入成本（包括买入价格与交易费用）按照汇率折算后的差额，确定基金应退还投资
人或投资人应补交的款项；若基金管理人未能买入全部被替代的证券，则以替代金额与所买
入的部分被替代证券实际买入成本（包括买入价格与交易费用）加上按照 N+1 日收盘价
（被替代证券 N+1 日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计算的未买入部分
的被替代证券价值按照汇率折算后的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。
若 T 日后至 N+1 日期间被替代的证券发生除息、送股（转增）、配股重要权益变动，则
进行相应调整。
正常情况下，N+3 日（指开放日）内，基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发
送给登记结算机构，登记结算机构办理现金替代多退少补资金的清算，并将结果发送给相关
申购赎回代理机构和基金托管人，相关款项的交收于数据发送后的第 1 个工作日内完成。若
发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。
赎回时，对于可以现金替代的证券，替代金额为扣除相关费用后的该证券的卖出价值
（或证券实际结算价值）。
对于确认成功的 T 日的赎回申请，基金管理人将在 N+1 日卖出相应的成份证券。N+1
日日终，若基金管理人已卖出全部被替代的成份证券，则以实际卖出所得（卖出价格扣减相
应的交易费用）按照汇率折算后的差额，确定基金应交付给投资人的赎回现金替代金额；若
基金管理人未能卖出全部被替代的成份证券，则以实际卖出所得（卖出价格扣减相应的交易
费用）加上按照 N+1 日收盘价（被替代证券 N+1 日在证券交易所无交易的，取最近交易日
的收盘价）计算的未卖出部分被替代成份证券价值，按照汇率折算后的金额，确定基金应交
付给投资人的赎回现金替代金额。
若 T 日后至 N+1 日期间被替代的证券发生除息、送股（转增）、配股重要权益变动，则
进行相应调整。
正常情况下，N+5 日（指开放日）内，基金管理人将应支付的替代金额的明细及汇总数
据发送给登记结算机构，登记结算机构办理现金替代资金的清算，并将结果发送给相关申购
赎回代理机构和基金托管人，相关款项的交收于数据发送后的第 1 个工作日内完成。若发生
特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。
（3）必须现金替代
券；或法律法规限制投资的证券；或基金管理人出于保护基金份额持有人利益等原因认为有
必要实行必须现金替代的成份证券。
公告替代的一定数量的现金。必须替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数量乘以
其经调整后的 T-2 日收盘价并按照 T-1 日估值汇率换算。
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申
购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。
T 日申购、赎回清单中公告 T 日预估现金。其计算公式为：
T 日预估现金部分＝T-2 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必
须现金替代成份证券的替代金额＋申购赎回清单中可以现金替代成份证券的数量、经调整后
的 T-2 日收盘价以及 T-1 日估值汇率的乘积之和）
其中，若 T 日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-2 日最小申购、赎回单位的基金
资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
T 日现金差额在 T+2 日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为：
T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金
替代成份证券的替代金额＋申购赎回清单中可以现金替代成份证券的数量、T 日收盘价以及
T 日估值汇率的乘积之和）
T 日投资人申购、赎回基金份额时，需按 T+2 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算交
收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资
人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购申请接受后将使当日申
购总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请失败。
赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎
回总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请失败。
基金管理人有权根据业务需要对申购、赎回清单的格式进行修改。
申购、赎回清单的格式举例如下：
基本信息
最新公告日期 2014-7-30
基金名称 纳斯达克 100ETF
基金管理公司名称 广发基金管理有限公司
基金代码 -
目标指数代码 NDX
基金类型 跨市场 ETF
T-1 日 信息内容
现金差额 1,704.88 元
最小申购、赎回单位资产净
值
基金份额净值 1.0000 元
T 日 信息内容
预估现金差额 1,654.34 元
可以现金替代比例上限 100.00%
是否需要公布 IOPV 是
最小申购、赎回单位 1300000 份
最小申购赎回单位现金红利 0.00 元
本市场申购赎回组合证券只
数
全部申购赎回组合证券只数 103 只(含"159900"证券)
是否开放申购 允许
是否开放赎回 允许
当天净申购的基金份额上限 不设上限
当天净赎回的基金份额上限 不设上限
单个证券账户当天净申购的
不设上限
基金份额上限
单个证券账户当天净赎回的
不设上限
基金份额上限
当天累计可申购的基金份额
上限
当天累计可赎回的基金份额
不设上限
上限
单个证券账户当天累计可申
不设上限
购的基金份额上限
单个证券账户当天累计可赎
不设上限
回的基金份额上限
组合信息内容
现金替代 现金替代 申购替代金 赎回替
证券代码 证券简称 股份数量 挂牌市场
标志 保证金率 额 代金额
FOXA FOXA 52 允许 20.00% - - 美国市场
ATVI ATVI 26 允许 20.00% - - 美国市场
ADBE ADBE 18 允许 20.00% - - 美国市场
AKAM AKAM 7 允许 20.00% - - 美国市场
ALXN ALXN 7 允许 20.00% - - 美国市场
ALTR ALTR 11 允许 20.00% - - 美国市场
AMZN AMZN 17 允许 20.00% - - 美国市场
AMGN AMGN 28 允许 20.00% - - 美国市场
ADI ADI 12 允许 20.00% - - 美国市场
AAPL AAPL 221 允许 20.00% - - 美国市场
AMAT AMAT 45 允许 20.00% - - 美国市场
ADSK ADSK 8 允许 20.00% - - 美国市场
ADP ADP 18 允许 20.00% - - 美国市场
AVGO AVGO 9 允许 20.00% - - 美国市场
BIDU BIDU 10 允许 20.00% - - 美国市场
BBBY BBBY 7 允许 20.00% - - 美国市场
BIIB BIIB 9 允许 20.00% - - 美国市场
BRCM BRCM 20 允许 20.00% - - 美国市场
CHRW CHRW 5 允许 20.00% - - 美国市场
CA CA 16 允许 20.00% - - 美国市场
CTRX CTRX 8 允许 20.00% - - 美国市场
CELG CELG 29 允许 20.00% - - 美国市场
CERN CERN 13 允许 20.00% - - 美国市场
CHTR CHTR 4 允许 20.00% - - 美国市场
CHKP CHKP 7 允许 20.00% - - 美国市场
CSCO CSCO 188 允许 20.00% - - 美国市场
CTXS CTXS 6 允许 20.00% - - 美国市场
CTSH CTSH 22 允许 20.00% - - 美国市场
CMCSA CMCSA 79 允许 20.00% - - 美国市场
COST COST 16 允许 20.00% - - 美国市场
DTV DTV 18 允许 20.00% - - 美国市场
DISCA DISCA 5 允许 20.00% - - 美国市场
DISH DISH 8 允许 20.00% - - 美国市场
DLTR DLTR 8 允许 20.00% - - 美国市场
EBAY EBAY 46 允许 20.00% - - 美国市场
EQIX EQIX 2 允许 20.00% - - 美国市场
EXPE EXPE 4 允许 20.00% - - 美国市场
EXPD EXPD 7 允许 20.00% - - 美国市场
ESRX ESRX 28 允许 20.00% - - 美国市场
FFIV FFIV 3 允许 20.00% - - 美国市场
FB FB 73 允许 20.00% - - 美国市场
FAST FAST 11 允许 20.00% - - 美国市场
FISV FISV 9 允许 20.00% - - 美国市场
GRMN GRMN 7 允许 20.00% - - 美国市场
GILD GILD 56 允许 20.00% - - 美国市场
GOOGL GOOGL 10 允许 20.00% - - 美国市场
GOOG GOOG 12 允许 20.00% - - 美国市场
HSIC HSIC 3 允许 20.00% - - 美国市场
ILMN ILMN 5 允许 20.00% - - 美国市场
INTC INTC 183 允许 20.00% - - 美国市场
INTU INTU 10 允许 20.00% - - 美国市场
ISRG ISRG 1 允许 20.00% - - 美国市场
KLAC KLAC 6 允许 20.00% - - 美国市场
GMCR GMCR 6 允许 20.00% - - 美国市场
KRFT KRFT 22 允许 20.00% - - 美国市场
LBTYA LBTYA 8 允许 20.00% - - 美国市场
LINTA LINTA 17 允许 20.00% - - 美国市场
LMCK LMCK 8 允许 20.00% - - 美国市场
LMCA LMCA 4 允许 20.00% - - 美国市场
LLTC LLTC 9 允许 20.00% - - 美国市场
MAR MAR 11 允许 20.00% - - 美国市场
MAT MAT 12 允许 20.00% - - 美国市场
MXIM MXIM 10 允许 20.00% - - 美国市场
MU MU 39 允许 20.00% - - 美国市场
MSFT MSFT 303 允许 20.00% - - 美国市场
MDLZ MDLZ 62 允许 20.00% - - 美国市场
MNST MNST 6 允许 20.00% - - 美国市场
MYL MYL 14 允许 20.00% - - 美国市场
NTAP NTAP 12 允许 20.00% - - 美国市场
NFLX NFLX 2 允许 20.00% - - 美国市场
NVDA NVDA 20 允许 20.00% - - 美国市场
NXPI NXPI 9 允许 20.00% - - 美国市场
ORLY ORLY 4 允许 20.00% - - 美国市场
PCAR PCAR 13 允许 20.00% - - 美国市场
PAYX PAYX 13 允许 20.00% - - 美国市场
QCOM QCOM 62 允许 20.00% - - 美国市场
REGN REGN 4 允许 20.00% - - 美国市场
ROST ROST 8 允许 20.00% - - 美国市场
SNDK SNDK 8 允许 20.00% - - 美国市场
SBAC SBAC 5 允许 20.00% - - 美国市场
STX STX 12 允许 20.00% - - 美国市场
SIAL SIAL 4 允许 20.00% - - 美国市场
SIRI SIRI 221 允许 20.00% - - 美国市场
SPLS SPLS 24 允许 20.00% - - 美国市场
SBUX SBUX 28 允许 20.00% - - 美国市场
SRCL SRCL 3 允许 20.00% - - 美国市场
SYMC SYMC 25 允许 20.00% - - 美国市场
TSLA TSLA 5 允许 20.00% - - 美国市场
TXN TXN 40 允许 20.00% - - 美国市场
PCLN PCLN 2 允许 20.00% - - 美国市场
TSCO TSCO 5 允许 20.00% - - 美国市场
TRIP TRIP 5 允许 20.00% - - 美国市场
VRSK VRSK 6 允许 20.00% - - 美国市场
VRTX VRTX 9 允许 20.00% - - 美国市场
VIAB VIAB 14 允许 20.00% - - 美国市场
VIP VIP 61 允许 20.00% - - 美国市场
VOD VOD 19 允许 20.00% - - 美国市场
WDC WDC 9 允许 20.00% - - 美国市场
WFM WFM 13 允许 20.00% - - 美国市场
WYNN WYNN 4 允许 20.00% - - 美国市场
XLNX XLNX 10 允许 20.00% - - 美国市场
YHOO YHOO 37 允许 20.00% - - 美国市场
八、拒绝或暂停申购的情形
（1）因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的申购申请；
（2）本基金主要投资市场的证券交易所或外汇市场交易时间临时停市；
（3）发生基金合同规定的暂停基金财产估值情况；
（4）基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人
利益时；
（5）基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或在开市后发现申购、赎
回清单编制错误或 IOPV 计算错误；
（6）相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理申
购，或者指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不
当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络
故障、通讯故障、电力故障、数据错误等；
（7）基金投资所处的主要市场（美国纳斯达克证券交易所）休市时或本基金的资产组
合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受申购可能会影响或损害其他基金份
额持有人利益时；
（8）本基金已经达到基金管理人规定的上限（基金管理人可根据外管局的审批及市场
情况进行调整）；
（9）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停接受基金申购申请。
（10）法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
发生上述第（1）-（3）、（5）-（10）项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申
购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申
请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及
时恢复申购业务的办理。
九、暂停赎回的情形
在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请：
（1）因不可抗力导致基金无法正常运作或者因不可抗力导致基金管理人无法接受投资
人的赎回申请；
（2）基金主要投资市场的证券交易所或外汇市场交易时间临时停市；
（3）发生基金合同规定的暂停基金财产估值情况；
（4）基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或在开市后发现申购、赎
回清单编制错误或 IOPV 计算错误。
（5）相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理赎
回，或者指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不
当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络
故障、通讯故障、电力故障、数据错误等；
（6）基金投资所处的主要市场（美国纳斯达克证券交易所）休市时或本基金的资产组
合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受赎回可能会影响或损害其他基金份
额持有人利益时；
（7）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当采取延缓支付赎回对价款项或暂停接受基金赎回申请的措施。
（8）法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回时，基金管理人应在当日报中国证监会备
案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付。
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。
十、其他申购赎回方式
他证券投资基金转型而形成），在本基金上市之前，联接基金可以用股票或现金特殊申购本
基金基金份额，不收取申购费用。
具体办理方式等相关事项届时将另行公告。
下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。
本基金可采取实物申购与赎回，即以组合证券、现金替代、现金差额及其他对价进行的申购
与赎回，本基金管理人将于新的申购与赎回方式开始执行前对有关规则和程序予以公告。
金，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。
理协议，报中国证监会备案并公告。
十一、基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的前
提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。
十二、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押
登记结算机构可依据其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、冻结与解冻及
质押等业务，并收取一定的手续费用。
第十二部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 0.80%年费率计提。
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。计算方法如
下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指
令，基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.20%年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指
令，基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管
人。
上述第一款第 3 至第 12 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的
规定，列入或摊入当期基金费用。
三、不列入基金费用的项目
上述第一款约定以外的其他费用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务
导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用、标的指数
许可使用费等不列入基金费用。
四、费用调整
基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托
管费等相关费率。
调低基金管理费率和基金托管费率等费率，无需召开基金份额持有人大会。
基金管理人必须于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。
五、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义
务。
第十三部分 基金的财产
一、基金资产总值
本基金基金资产总值包括基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项
和其他资产所形成的价值总和。
二、基金资产净值
本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
三、基金财产的账户
本基金根据相关法律法规、规范性文件在境内开立人民币和外币资金账户，在境外开立
外币资金账户及证券账户，与基金管理人、基金托管人和境外资产托管人自有的财产账户以
及其他基金财产账户独立。
四、基金财产的保管及处分
理人、基金托管人、境外资产托管人不得将基金财产归入其固有财产。
而取得的财产和收益，归基金财产。
户和证券账户。
对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法
撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算范围。
第十四部分 基金资产估值
一、估值目的
基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金财产的价值，确定基金资产净值，并为基
金份额的申购与赎回提供计价依据。
二、估值日
本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非开
放日。
三、估值对象
本基金所拥有的股票和银行存款本息、应收款项和其它投资等资产。
四、估值方法
（1）上市流通股票，按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以
最近交易日的收盘价估值。
(2) 未上市股票的估值
①送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日在交易所挂牌的同
一股票的估值方法估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
②首次发行且未上市的股票，按成本估值。首次发行且有明确锁定期的股票，同一股票
在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值。
（1）对于上市流通的债券，证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估
值，估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值。 证券交易所市场未实行净价交易的
债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没
有交易的，按最近交易日收盘价减去债券最近交易日收盘价中所含的债券应收利息所得到的
净价估值。
（2）对于非上市债券，参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。若
债券价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得的主要做市商或其他权威价格
提供机构的报价进行估值。
（1）上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易
的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）未上市衍生工具按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确
定公允价值。若衍生品价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得的主要做市
商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。
公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。
（1）上市流通的 ETF 基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易
的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）其他开放式基金按估值日的基金份额净值估值；开放式基金未公布估值日的净值
的，以估值日前最新的净值进行估值；若基金价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交
易日可取得的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。
对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进行估值。如
果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商
定后，按最能反映公允价值的价格估值。
均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项 1-6 小项规定的方法
对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托
管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
规定估值。
估值计算中涉及美元、港币、日元、欧元、英镑等五种主要货币对人民币汇率的，采用
当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价；涉及其他货币对人民币的汇率，
采用指定数据服务商提供的估值日各种货币对美元折算率并采用套算的方法进行折算。
对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将
按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算
的应交税金有差异的，基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。
对于非代扣代缴的税收, 基金管理人应聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意
见和建议。托管人及其代理人根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳
及索取税收返还等相关工作。
五、估值程序
基金日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行。基金管理人将估值结果发送基金托
管人，基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核
无误后签章或以其他约定的方式返回给基金管理人。月末、年中和年末估值复核与基金会计
账目的核对同时进行。
在法律法规允许的情况下，基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机构进行基金
资产估值，但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自应承担的责任。
六、暂停估值的情形
估基金财产价值时；
考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，基金管理人应当暂
停基金估值；
益，决定延迟估值时；出现基金管理人认为属于紧急事故的情况，导致基金管理人不能出售
或评估基金资产时；
七、基金份额净值的确认
用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金
管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托
管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人。
基金份额净值的计算精确到 0.0001 元人民币，小数点后第五位四舍五入。国家另有规
定的，从其规定。
八、估值错误的处理
值估值错误。
性、及时性。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措
施防止损失进一步扩大；当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当
报中国证监会备案；当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公
告，并同时报中国证监会备案。
九、特殊情形的处理
金份额净值错误处理。
估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。
他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但未能发现错误的，由此造成的基金财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除
赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
第十五部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的
余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的
孰低数。
三、收益分配原则
在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算，计算方
法参见《招募说明书》第十五部分第四节；
益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本
基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息
后的基金份额净值低于面值；
在对持有人利益无实质性不利的影响下，基金管理人、登记结算机构可对基金收益分配
原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
四、基金收益分配数额的确定原则
基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一交易日基金份额净值之比减
去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）；标
的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一交易日标的指数收盘值之比
减去 1 乘以 100%（经汇率调整，期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日
重新计算）。
截至收益评价日基金净值增长率减去标的指数同期增长率的差额超过 1%时，基金管理
人可以进行收益分配。
以使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则确定收益分配数额。
五、收益分配方案
基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的
有关规定在指定媒介公告。
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
六、基金收益分配中发生的费用
收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。
第十六部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
制基金会计报表，基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并
以书面方式确认。
二、基金年度审计
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
务所需按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。
第十七部分 基金的信息披露
本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《试行办法》、《通
知》、基金合同及其他有关规定。相关法律对信息披露的方式、登载媒介、报备方式等规定
发生变化时，本基金从其最新规定。
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国
证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网
站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复
制公开披露的信息资料。本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行
为：
本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人
应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
一、基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前，将招募
说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当将基金合
同、基金托管协议登载在各自公司网站上。
基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作
日内，更新基金招募说明书，并登载在指定网站上；发生其他变更的，基金管理人至少每年
更新一次基金招募说明书。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中
的权利、义务关系的法律文件。
基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、
申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等
内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明
书。
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要信
息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点；
基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，
基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金
份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在指定报刊上，将基
金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载
在指定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应
当同时将基金合同、基金托管协议登载在网站上。
二、基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明
书的当日登载于指定报刊和网站上。
三、基金合同生效公告
基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒介和网站上登载基金合同生效公告。
四、基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在指定网站披露一次基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日后的 2 个工
作日内，通过其指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日基金份额的基金份额
净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日后的 2 个工作日内，在指定网站披露半
年度和年度最后一日基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
五、基金份额申购、赎回对价
基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回对
价的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制
前述信息资料。
六、基金开始申购、赎回公告
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前在指定媒介和基金管理人网站上公告。
七、申购、赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站以及
其他媒介公告当日的申购、赎回清单。
八、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告
基金管理人确定基金份额折算日后应至少提前两个工作日将基金份额折算公告登载于指
定报刊及网站上。
基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应将基金
份额折算结果公告登载于指定报刊及网站上。
九、基金份额上市交易公告书
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易前至少 3
个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定媒介上。
十、定期报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在指定网站上，将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告
应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度
报告。
如报告期内出现单一投资人持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其
他投资人的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下
披露该投资人的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特
有风险，中国证监会认定的特殊情况除外。基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披
露基金组合资产情况及其流动性风险分析等。
十一、临时报告与公告
基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书，并登载在指定
报刊和指定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
动；
超过百分之三十；
罚、刑事处罚；基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大
行政处罚、刑事处罚；
或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易事项，但中国证监会另有规定的情形除外；
影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
十二、公开澄清
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基
金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关
信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监
会、基金上市交易的证券交易所。
十三、清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作出清算报
告。清算报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，并由律师事务所
出具法律意见书。清算组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载
在指定报刊上。
十四、信息披露文件的存放与查阅
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，
投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所、基金上市交易
的证券交易所， 投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印
件。
第十八部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算
一、基金合同的变更
过事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过
的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
在指定媒介公告。
金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益无实质
性不利影响的以及《基金合同》约定的其他无需召开基金份额持有人大会决定的事项，可不
经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并报中国证监
会备案。
二、基金合同的终止
有下列情形之一的，基金合同终止：
接的；
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
发生上述情形，基金管理人应当及时通知基金托管人。
三、基金财产的清算
财产进行清算。
（1）自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算
组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管
协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人
员。
（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。
（1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；
（2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；
（3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；
（4）对基金财产进行评估和变现；
（5）制作清算报告；
（6）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（7）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（8）对基金财产进行分配。
清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由
基金财产清算组优先从基金财产中支付。
基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）、（2）、（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金
财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案确认后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在指定报刊上。
第十九部分 基金托管人
一、基本情况
名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）
住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号
首次注册登记日期：1983 年 10 月 31 日
注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整
法定代表人：葛海蛟
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号
托管部门信息披露联系人：许俊
传真：（010）66594942
中国银行客服电话：95566
二、基金托管部门及主要人员情况
中国银行托管业务部设立于 1998 年，现有员工 110 余人，大部分员工具有丰富的银
行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历，60％以上的员工具有
硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服务，中国银行已在境内、外分行开
展托管业务。
作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券投资基金、基
金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、境外三类机构、券商
资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权基金、私募基金、资金托管等门
类齐全、产品丰富的托管业务体系。在国内，中国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值
服务，为各类客户提供个性化的托管增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。
三、证券投资基金托管情况
截至 2025 年 3 月 31 日，中国银行已托管 1136 只证券投资基金，其中境内基金 1067
只，QDII 基金 69 只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型、FOF、REITs 等多
种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。
四、托管业务的内部控制制度
中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的组成部分，秉
承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。中国银行托管业务部风险
控制工作贯穿业务各环节，通过风险识别与评估、风险控制措施设定及制度建设、内外部检
查及审计等措施强化托管业务全员、全面、全程的风险管控。
后获得基于 “SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16”等国际主流内控审阅准
则的无保留意见的审阅报告。2020 年，中国银行继续获得了基于“ISAE3402”和
“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。中国银行托管业务内控制度完善，内控措施严密，
能够有效保证托管资产的安全。
五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》的
相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或
者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，及时通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管
理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行
政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的,应当及时通知基金管理人，并及时向国
务院证券监督管理机构报告。
第二十部分 境外托管人
一、中国银行纽约分行概况
名称：中国银行纽约分行
地址：1045 Avenue of Americas, New York, NY 10018
法定代表人：纽约分行行长胡威
成立时间：1981 年 9 月 8 日
存续期间：持续经营
中国银行纽约分行于 1981 年成立，是在美国注册的中国银行分支机构。中国银行纽约
分行目前主要受美国货币监理署（OCC）、美国联邦储备银行（Federal Reserve Bank）及
联邦存款保险公司（FDIC）监管。
根据美联储公开数据，截至 2024 年 12 月 31 日，中国银行纽约分行总资产约 611.64
亿美元，整体美元业务保持平稳，使用 CHIPS, Fedwire 和 SWIFT 作为美元清算渠道，在美
国同业尤其是中资银行中保持领先优势，持续为客户提供优质的 24 小时美元清算、查询等
服务。
中国银行纽约分行托管业务历史悠久，已经从事托管业务 20 多年，是中国银行纽约分
行的战略性业务之一，主要服务于国内银行及机构客户（包括国家主权基金、商业银行、政
策性银行、各类 QDII 及其各类产品等）。
截至 2024 年 12 月末，中国银行纽约分行的托管资产规模达 633 亿美元。
二、托管服务人员配备、安全保管资产条件的说明
（一）中国银行纽约分行托管业务机构设置和职能
为兼顾风险及效率，中国银行纽约分行托管业务前后台分属不同部门，其中金融机构
部负责托管托管产品维护、客户关系维护及托管产品营销；托管运营由运营服务部托管团队
负责，职责包括结算、公司行动、对账、产品研发以及配合前台部门营销托管产品等。
金融机构部托管产品服务人员 3 人、运营服务部托管团队 8 人，人员平均具备 10 年以
上相关经验。
（二）中国银行纽约分行托管业务资质
中国银行纽约分行具有全面的托管资质，为美国两大中央存管机构美联储、美国证券
托管结算公司(Depository Trust & Clearing Corporation, DTCC) 的直接会员。同时，纽
约分行还为 Euroclear 清算成员，可代客托管各类欧洲美元债券。
（三）中国银行纽约分行托管服务产品
核心托管服务
• 代理客户收付和托管所有在美国发行和交易的债券、股票和其他有价证券及各类欧
洲美元债券
• 代理发放利息股息及其他公司行动
• 代扣代缴所得税及报税服务
• 代理投票
• 报表服务
（四）安全保管资产条件
中国银行纽约分行在每个中央存管机构均分别开立自营及代客托管账户，以隔离纽约
分行自有证券投资资产及客户托管资产。
中国银行纽约分行采用较为先进的“J-Global Payment System”结算系统或简称
“JGPS”。该系统为美联储认证的可与其证券结算系统直接对接的系统之一，在进行证券指
令结算时，具有直通化（“Straight through Process”）程度高，准确性好，及时性强等
特点。
（五）托管业务的主要管理制度
中国银行纽约分行按照美国货币监理署的要求实施严格的内部控制制度和风险管理流
程，建立风险防范的三道防线。一道防线为业务部门，包括前台及后台运营相关部门；二道
防线为风险管理部门，监管一道防线的风险控制措施；三道防线为内部审计部门，审查、复
核第一、二道防线的操作流程、指引等。
托管业务运营在风险控制措施的实施上采用重要环节实施双人复核，事后每日对账等
控制措施，减少操作风险，及时发现、防止各类风险。独立风险管理部门定期或不定期对托
管业务进行全面评审及监控，避免人为失误或道德风险。
中国银行纽约分行具备经过审核的灾备方案以应付各类特殊情况的发生。灾备方案每
年均进行测试演练，模拟在突发情形下的业务运作，并对测试结果进行检讨及评估，以确保
在突发情况下仍能提供服务。系统方面，灾难应变措施中心已预留独立应用软件及数据库服
务器，随时取代生产服务器运作。
纽约分行托管业务各项规章制度是根据监管机构相关条例或指引（如货币监理署托管
业务指引、资产管理指引等），并依据自身风险偏好及内控制度（如反洗钱内部控制框架、
操作风险管理办法、中国银行美国灾备管理办法、信息保管办法等）进行的编制，较好地满
足了各项内外部要求。同时，及时关注各项监管和内部要求变化，及时做出调整及修订。
重要规章制度包括《托管产品手册》(Custody Business Product Manual)、《运营服
务部托管业务操作规程》(Operational Service Department - Custody Service
Operating Procedures）等。
（六）重大处罚
中国银行纽约分行托管业务自成立至今从未受到监管机构的重大处罚，亦没有重大事
项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
第二十一部分 相关服务机构
一、 基金份额销售机构
投资者在深圳证券交易所各会员单位证券营业部均可参与基金二级市场交易。
本基金的一级交易商（即申购、赎回代办证券公司）请详见基金管理人官网公示的销售
机构信息表。基金管理人可根据有关法律法规的要求，增减或变更基金销售机构，并在基金
管理人网站公示基金销售机构名录。投资者在各销售机构办理本基金业务请遵循各销售机构
业务规则与操作流程。
二、登记结算机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所、办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号
法定代表人：于文强
联系人：崔巍
电话：010-50938888
传真：010-59378907
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：广东广信君达律师事务所
住所：广东省广州市天河区珠江东路 6 号周大福金融中心 29 层、10 层、11 层（01-04
单元）
负责人：邓传远
电话：020－37181333
传真：020－37181388
经办律师：刘智、杨琳
联系人：邓传远
四、审计基金资产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
执行事务合伙人：毛鞍宁
联系人：冯所腾
电话：010－58152016
传真：010－85188298
经办注册会计师：高鹤、何明智
第二十二部分 基金合同的内容摘要
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利义务
（一）基金管理人的权利与义务
（1）依法申请并募集基金，办理基金备案手续；
（2）依照法律法规和基金合同运用基金财产；
（3）自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财
产；
（4）根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基
金管理人报酬，收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其它事先批准或公告的合理费用以
及法律法规规定的其它费用；
（5）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；
（6）在基金合同的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相
关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行基金合同的情况
进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其它基金
合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其它必
要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；
（7）根据基金合同的规定选择适当的基金销售机构并有权依照代销协议对基金销售机
构行为进行必要的监督和检查；
（8）自行担任基金登记结算机构或选择、更换基金登记结算代理机构；
（9）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；
（10）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券；
（11）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；
（12）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其
它证券所产生的权利；
（13）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；
（14）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；
（15）依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（16）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定
有关费率；
（17）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申
购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则；
（18）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；
（19）在法律法规和基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高管理费率和托管费
率之外的相关费率结构和收费方式；
（20）法律法规、基金合同规定的其他权利。
（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记结算事宜；
（2）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
（3）办理基金备案手续；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记帐，进行
证券投资；
（6）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收
益；
（7）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取
利益，不得委托第三人运作基金财产；
（8）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；
（9）依法接受基金托管人的监督；
（10）编制季报、中期和年度基金报告；
（11）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合
《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申
购、赎回的价格；
（12）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
（13）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（14）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及
其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；
（15）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（16）保存基金财产管理业务活动的记录、帐册、报表、代表基金签订的重大合同和其
他相关资料；
（17）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金
托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（18）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行
为；
（19）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担
赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金
托管人追偿；
（22）基金管理人对其委托的第三方机构的行为承担责任；
（23）法律法规、基金合同规定的其他职责。
（二）基金托管人的权利与义务
（1）依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；
（2）依照基金合同的约定获得基金托管费；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作；
（4）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；
（5）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；
（6）选择、更换境外资产托管人并与之签署有关协议；
（7）法律法规、基金合同规定的其它权利。
（1）安全保管基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人；
（2）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员，负责基金财产境内托管事宜；
（3）按规定开设基金财产的资金帐户和证券帐户；
（4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取
利益；
（5）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；
（6）保管（或委托境外资产托管人）由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大
合同及有关凭证；
（7）保存基金托管业务活动的记录、帐册、报表和其他相关资料；
（8）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（9）保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基
金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；
（10）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（11）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要
方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行
为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（12）建立并保存基金份额持有人名册；
（13）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎
回价格；
（14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（15）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；
（16）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额
持有人大会；
（17）按照托管协议的规定监督基金管理人的投资运作；
（18）因过错违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而
免除；除法律法规另有规定外，基金托管人不承担连带责任；
（19）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿；
（20）对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任。基金托管人委托的第三方机
构不包括相关司法管辖区域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源机构、根据当
地市场惯例无法向该服务提供方追偿的其他机构。基金的境外财产，基金托管人可授权境外
资产托管人代为履行其承担的受托人职责；境外资产托管人在履行职责过程中，因本身过
错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任；
（21）现金存入现金账户时构成境外资产托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清
盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。境外资产托管人在因依法解散、被依法撤销或
者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清算时，除非在相关法律法规强制要求下，不得将
托管资产项下的证券、非现金资产归入其清算资产；
（22）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施
监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；
（23）每月结束后 7 个工作日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情
况，并按相关规定进行国际收支申报；
（24）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算
业务；
（25）保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等
相关资料，其保存的时间应当不少于 20 年；
（26）法律法规、基金合同规定的其他义务。
（三）基金份额持有人的权利与义务
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使
表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）法律法规、基金合同规定的其它权利。
（1）遵守法律法规、基金合同；
（2）缴纳基金认购、申购对价及基金合同规定的费用；
（3）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；
（4）不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法利益的活动；
（5）执行基金份额持有人大会的决议；
（6）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（7）基金份额持有人应遵守基金管理人、基金托管人、销售机构、证券交易所和登记
结算机构的相关规则及规定；
（8）法律法规及基金合同规定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
（一）本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成。基金份额持有
人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基
金份额拥有平等的投票权。
本基金联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金份额出席或者委派代表出席
本基金的份额持有人大会并参与表决，其持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为，在
本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人所
持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数
位。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以本
基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委托
以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有
人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接基
金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基金
管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
本基金的基金份额持有人大会未设置日常机构。
（二）有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：
准的除外；
金合同等其他事项；
外；
（三）以下情况不需召开基金份额持有人大会：
收费方式；
应当对基金合同进行修改；
金合同规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的
规则；
（四）会议召集人及召集方式：
集；
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管
人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不
召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开。
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含
人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干
扰；
（五）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面
表决意见寄交的截止时间和收取方式。
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意
见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
（六）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机关允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金
份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规
定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）。
截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托
管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份
额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不
影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通
知的规定，并与基金登记结算机构记录相符；
参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于第 1 款第（2）项、或者第 2 款第
（3）项规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、
六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大
会应当有代表三分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。
召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由
会议召集人确定并在会议通知中列明。
电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。
（七）议事内容与程序
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基
金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或
主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
（八）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事
项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托
管人、终止《基金合同》、与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的书
面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具
书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
（九）计票
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会
召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由
基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有
人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持
有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影
响计票的效力。
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督
的，不影响计票和表决结果。
（十）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进
行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等
一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有
约束力。
（十一）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等
规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关
内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致报监管机关并提前公告后，可直
接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
三、基金合同变更、终止和基金财产的清算
（一）基金合同的变更
过事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过
的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
在指定媒介公告。
金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益无实质
性不利影响的以及《基金合同》约定的其他无需召开基金份额持有人大会决定的事项，可不
经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并报中国证监
会备案。
（二）基金合同的终止
有下列情形之一的，基金合同终止：
接的；
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
发生上述情形，基金管理人应当及时通知基金托管人。
（三）基金财产的清算
财产进行清算。
（1）自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算
组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管
协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人
员。
（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。
（1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；
（2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；
（3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；
（4）对基金财产进行评估和变现；
（5）制作清算报告；
（6）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（7）将清算报告报中国证监会备案并公告。
（8）对基金财产进行分配。
清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由
基金财产清算组优先从基金财产中支付。
基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）、（2）、（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金
财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案确认后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在指定报刊上。
四、争议解决方式
（一）基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。
（二）基金合同的当事人之间因基金合同产生的或与基金合同有关的争议应首先通过友
好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起 60 日内未能以协商方式解决
的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，根据当时有效的
仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。
（三）除争议所涉内容之外，基金合同的其他部分应当由基金合同当事人继续履行。
五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式
基金合同可印制成册，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投资者查阅，基金合同
条款及内容应以基金合同正本为准。
第二十三部分 基金托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：广发基金管理有限公司
住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2608 室
法定代表人：葛长伟
成立日期：2003 年 8 月 5 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基字200391 号
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：14,097.8 万元人民币
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）
住所：北京市复兴门内大街 1 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号
法定代表人：葛海蛟
成立时间：1983 年 10 月 31 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字【1998】24 号
联系人：许俊
联系电话：95566
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债
券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理
收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的
其他业务。
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》对下列监控事项进行约定，
建立相关的技术系统，于估值日后对基金管理人的投资运作进行监督：
本基金主要投资于标的指数的成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公
募基金（包括 ETF）、依法发行或上市的其他股票、固定收益类资产、银行存款、货币市场
工具、股指期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但
须符合中国证监会相关规定。
基金管理人应及时将拟投资的股票库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金
管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并应及时通知
基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值
的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
（1）组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评
级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区
市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%；
法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
以不受前述限制；
额的 20%；
券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（2）金融衍生品投资限制
本基金投资衍生品应当遵守下列规定：
衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。
（3）投资境外基金的限制
每只境外基金投资比例不超过本基金基金资产净值的 20％。本基金投资境外伞型基金
的，该伞型基金应当视为一只基金。
若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使现行法律法规的投资禁止行
为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行适当程序后，本基金可相应调整禁
止行为和投资限制规定。
除前述投资组合限制第 7）项规定外，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内
使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变
动、标的指数成份股调整等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资
比例规定的，基金管理人应当在 30 个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规
定。
库，交易对手库由信用等级符合《通知》要求的交易对手组成。基金托管人只对进行金融衍
生品、证券借贷、回购交易之交易对手作出监督。监督范围并不包括一般证券买卖之券商。
基金管理人可以根据实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新和调整，并通知基金托管
人。基金管理人进行金融衍生品、证券借贷、回购交易时，交易对手应符合交易对手库的范
围。基金托管人对交易对手是否符合交易对手库进行监督。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行业务复核。
（三）基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时通知基金管理人，由基金管理人
限期纠正；基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函；在限期内，基金托管人有权
对通知事项进行复查，如基金管理人未予纠正，基金托管人应报告中国证监会。
（四）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定
时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制
度等。
（五）基金托管人对基金管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相关数据齐备
后，进行交易后的投资监控和报告。
（六）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人及其他中介机构
提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或
表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损失不负任何责任。
（七）基金托管人对基金管理人的投资行为(包括但不限于其投资策略及决定)及其投资
回报不承担任何责任。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）在托管协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相
关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行托管协议的情况
进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资
金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人
指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无
正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、
《基金合同》及托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托
管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有
权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事
项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
（三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以
供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
不包括：（1）由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中处理系统中持有的证
券；（2）在过户代理人处保存的集合投资工具中的无凭证份额或其他权益。基金托管人及
其境外托管人不对证券托管机构负责。
《基金合同》及托管协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
第三方机构履行。
理证券登记等托管业务。
清算时，不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产；境外托管人因上述同样原
因进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人不得将证券、非现金资产及其收益归入
其清算财产，但当地的法律、法规和市场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。
基金托管人应当确保自身及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任
何部分不会在其进行清算时，作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资产
的任何一部份将被视为托管人的清算财产时﹐托管人应尽快通知基金管理人。双方理解在全
球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清
盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。
（二）实物证券保管
基金托管人可在以下情况下同意就在境外发行的实物证券（以下简称“实物证券”）提
供保管服务，但需取决于该市场上是否有此类服务：
管人需要的信息告知基金托管人。基金托管人不负责为证券从对方运送至基金托管人的途中
安排保险或运输。如基金管理人确需基金托管人安排保险或运输时，双方可另行协商。当基
金托管人被要求交付此类证券时，基金托管人会安排适当的运输。经基金管理人申请，基金
托管人可安排适当保险。在实物证券交付过程中产生的保险费（如有）、运输费及其他合理
费用将由基金管理人支付。
或损坏，托管人只对因自身过失或过错造成的直接损失负责，但托管人应协助管理人从运输
服务提供商处或保险公司处追回损失。
能从普遍认可的行业信息来源处获得，托管人不能保证此等信息的完整性和准确性，与此证
券有关的支付可能会被延迟。相应地，托管人将与受限实物证券有关的、及时代收支付款并
将完整准确的公司行动信息转达给管理人的能力是受到与此类证券有关的行业和市场惯例制
约的。托管人仅在实际收到有关此类公司行动信息，且没有因发行方及其顾问或其他有关各
方所设的限定条件而被阻止参与此类公司行动的情况下，才为受限实物证券服务。在不违反
此款规定的前提下，托管人仍应尽合理努力获取该类信息。
（三）基金募集期间及募集资金的验资
的“认购专户”。
持有人人数符合基金合同及其他有关规定后，基金管理人应在规定时间内，聘请具有从事证
券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2
名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后，基金管理人应将属于基金财产的
全部资金划入基金托管人开立并指定的基金托管银行账户中，并确保划入的资金与验资确认
金额相一致。
人按规定办理退款等事宜。
（四）基金银行账户的开立和管理
托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付
基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行
本基金业务以外的活动。
（五）基金证券账户的开立和管理
该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。
金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
的管理和运用由基金管理人负责。
人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是
否以良好形式转让）。
（六）其他账户的开立和管理
基金合同的规定，由基金托管人或境外资产托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管
理。
的，从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管人对其以外机
构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有
关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正本
的原件提交给基金托管人。除另有规定外，基金管理人或其委托的第三方机构在代表基金签
署与基金财产有关的重大合同时一般应保证有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 20
年。
五、基金资产净值的计算和复核
基金财产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行。
（一）基金财产定价
基金托管人、境外托管人负责按基金管理人和基金托管人约定的定价原则对基金财产进
行定价。在进行资产定价时，基金托管人、境外托管人有权本着诚意原则，依赖托管协议所
约定的经纪人、定价服务机构或其他机构的定价信息，但在不存在过错的前提下，基金托管
人、境外托管人对上述机构提供的信息的准确性和完整性不作任何担保，并对这些机构的信
息的准确性和完整性所引起的基金管理人或基金财产损失不负任何责任。
（二）基金资产净值的计算和复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指基金资产净值除
以基金份额总数后的价值。
基金管理人每个工作日对基金进行估值，估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基
金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。每个工作日 15：00 之前，基金管理人将前
一日的基金估值结果以双方确认的形式报送基金托管人。基金托管人应在收到上述估值结果
后进行复核，并在当日 18：00 之前以双方确认的方式将复核结果传送给基金管理人，由基
金管理人定期对外公布。基金月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和纠
正。
值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措
施防止损失进一步扩大；计价错误达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应通报基金托
管人并向中国证监会备案；当计价错误达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公
告，并报中国证监会备案。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。
围内，基金份额净值以基金管理人的计算结果为准,基金管理费和基金托管费也应以基金管
理人的净值计算结果计提。
有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的净值数据正确，则基金
托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数据也不正确，则基金托管人也应承
担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当
得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利
之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿
金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。
可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但
是未能发现该错误的，由此造成的基金财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔
偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可
以将相关情况报中国证监会备案。
（三）基金会计核算
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核
对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人
的处理方法为准。
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双
方应及时查明原因并纠正。
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月终了后 5 个工作日内完成。
《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个
工作日内，更新基金招募说明书，并登载在指定网站上；发生其他变更的，基金管理人至少
每年更新一次基金招募说明书。
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正
文登载于指定网站上，将年度报告提示性公告摘要登载在指定报刊媒介上。基金年度报告的
财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。基金管理人应当
在上半年结束之日起二个月内，编制完成基金中期报告，并将中期报告正文登载在指定网站
上，将中期报告提示性公告摘要登载在指定媒介报刊上。基金管理人应当在每个季度结束之
日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报
告提示性公告登载在指定报刊上并将季度报告登载在指定媒介上。《基金合同》生效不足 2
个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在
收到后应 3 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报
告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成
复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日，将有关报告
提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 10 个工作日内完成复核，并将复核结果书
面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基
金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管
理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以基金
管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的月度报告上加盖业务
章，在季报、中期报和年报上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核
意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布
公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金
托管人有权就相关情况报证监会备案。
六、基金份额持有人名册的保管
（一）基金份额持有人名册的内容
基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册包括以下几类：
（二）基金份额持有人名册的提供
对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人或登记结算机构应在
每半年度结束后 5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金份额持
有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份
额持有人名册，基金管理人或登记结算机构应在相关的名册生成后 5 个工作日内向基金托管
人提供。
（三）基金份额持有人名册的保管
基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持有人名册，
基金管理人应及时向中国证监会报告，并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托
管人应对基金管理人由此产生的保管费给予补偿。
基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。除法律法规、基金合同和托管协议另
有规定外，基金托管人不得将基金份额持有人名册及其中的任何信息以任何方式向任何第三
方披露，基金托管人应将基金份额持有人名册及其中的信息限制在为履行基金合同和托管协
议之目的而需要了解该等信息的人员范围之内。
七、争议解决方式
因托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商解决，但若自一方书面提出
协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于
北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，根据提交仲裁时该会现时有效的仲裁规则进行仲裁。
仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。
争议处理期间，双方当事人应各自继续履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金
份额持有人的合法权益。
托管协议适用中华人民共和国法律并从其解释。
八、托管协议的修改、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的修改程序
托管协议经双方当事人经协商一致，可以书面形式对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案后生效。
（二）基金托管协议终止的情形
发生以下情况，托管协议终止：
（三）基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进
行清算。
第二十四部分 对基金份额持有人的服务
对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理券商提
供。
基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。基金
管理人提供的主要服务内容如下：
一、持有人交易记录查询服务
投资人可通过办理基金交易业务的会员单位或通过其提供的自助、电话、网上服务手段
查询交易记录。
二、投诉受理
基金份额持有人可以通过基金管理人提供的网站在线客服、呼叫中心人工坐席、书信、
电子邮件、传真等渠道对基金管理人和销售机构所提供的服务进行投诉。基金份额持有人还
可以通过销售机构的服务电话进行投诉。
三、服务联系方式
电话呼叫中心（Call Center）：95105828 或 020-83936999，该电话可转人工服务。
传真：020-34281105
公司网址：www.gffunds.com.cn
电子信箱：services@gffunds.com.cn
第二十五部分 招募说明书存放及查阅方式
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于公司办公场所和营业场地、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。
第二十六部分 其他应披露事项
公告事项 披露日期
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
关于增加平安证券为广发纳斯达克 100 交易型开放式指数
证券投资基金一级交易商的公告
关于增加瑞银证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-05-13
关于增加国海证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-05-09
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于增加甬兴证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-04-22
关于增加万和证券为广发纳斯达克 100 交易型开放式指数
证券投资基金一级交易商的公告
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2025 年第 1 季度报
告提示性公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于增加上海证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-04-21
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年年度报告提
示性公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于广发基金管理有限公司旗下部分指数基金指数使用费
调整为基金管理人承担并修订基金合同的公告
关于增加长城证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-03-19
关于增加国新证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2025-02-21
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发基金管理有限公司关于调低旗下部分基金管理费率及
托管费率并修订基金合同等法律文件的公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
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险提示公告
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广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年第 4 季度报
告提示性公告
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关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
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广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
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关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
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广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
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广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
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广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
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广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
关于增加山西证券为广发纳斯达克 100 交易型开放式指数
证券投资基金一级交易商的公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年第 3 季度报
告提示性公告
关于增加大同证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2024-09-13
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年中期报告提
示性公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
关于增加长江证券为广发纳斯达克 100 交易型开放式指数
证券投资基金一级交易商的公告
关于增加国联证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2024-08-28
关于调整证券投资基金主流动性服务商的公告 2024-08-23
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金溢价风
险提示公告
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年第 2 季度报
告提示性公告
关于增加爱建证券为旗下部分 ETF 一级交易商的公告 2024-07-11
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
关于广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金暂
停申购与赎回业务的公告
第二十七部分 备查文件
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